马上又到3月份了，这意味着什么？意味着国家又要给大家发钱了！ 2025年度个人所得税汇算清缴即将开始。 每年这个时候，朋友圈总是有人晒出几千甚至上万的退税截图，而你打开个税APP一看
马上又到3月份了，这意味着什么？意味着国家又要给大家“发钱”了！
每年这个时候，朋友圈总是有人晒出几千甚至上万的退税截图，而你打开个税APP一看，不仅没得退，可能还要补缴，只能在一旁干心疼。
很多人对扣税的认知还停留在“纳税是义务，扣多少算多少”，殊不知，那些退税几千上万的人，早就掌握了国家提供的合法节税渠道。
今天，我们就赶在退税通道开启前，给大家做一份2026版最全节税/退税攻略。
这篇文章都能帮你理清思路，手把手教你把该省的钱都留在自己口袋里。
1.专项附加扣除：家庭支出的“减税利器”
个人所得税专项附加扣除覆盖子女教育、房贷利息、赡养老人等七大类，合理填报可大幅降低应纳税所得额；
详细的扣除范围等，我都汇总在表格上了，更方便大家直接了解及保存，这里就不过多介绍了；
比如小学升初中，6月毕业，9月才开学，这中间有人可能就漏掉了。
因为我们可能会习惯沿用上一年的记录，所以升学期记得要改专项扣除资料。
继续教育：本科及以下在读，没有工作的，父母可以用来抵税；
大病医疗：并没有想象中的门槛那么高，个人自费或自付15000~80000之间的可以扣除。
房贷抵扣个税：可以夫妻分别抵扣或单人抵扣，最好让工资高的一方单人抵扣；
2.年终奖“单独计税”：巧妙选择高收益
比如去年 12 月份发的，那我们今年 3 月就要记得清算；
年终奖很多朋友再熟悉不过了，而这笔钱并不是发多少就能实收多少的，因为它也是需要交税的。
在2027年12月31日前，年终奖可以选择两种计税方式，分别是：
1）单独计税：年终奖和工资分开，分别计算该交多少税；
2）合并计税：年终奖和工资合并，按总收入一共来计税；
以王先生税前年入25万，其中，五险一金要扣3000元，每月还有2000元专项额度扣除，加上今年的年终奖5万；
可以看出，以王先生的收入情况，选择单独计税更为合适，相比之下，省了3810元。
当然，上述演示只是根据王先生的情况作为演示，由于大家的收入情况与薪资构成的不同，
3.商业健康险搭配：每年再多省6480元
目前支持节税的产品有两种，主要可以分为税优险、个人养老金；
两种都是今年买，明年就能用，而且，这两类节税产品还可以叠加使用；
整体范围更为宽松：适用地区为全国，投保范围可为子女/父母/配偶投保；
操作流程简单无需再开通单独账户，对于后续取钱也不用再进行补税，而且账户中收益也在复利增值。
不足就是每年最高额度仅为2400元/年，额度较低对应的节税后的钱也比较少；
每年最高额度为12000元/年，除了基础的抵税，账户中的钱也在不断复利增值，
不足就是需要开通个人养老金账户，以及在领取时需要交3%的个税，
那下面我们再来看一下，个人养老金与税优健康险在最高额度下，分别可以抵多少税，如下图：
对于节税类产品来说，保费即便高于2400/12000元，也只有2400/12000元的抵税额度，
像专项附加扣除都是可以通过个税APP查看的，不用我们做更多操作；
前面我们提到了，把个人养老金和税优健康险的额度占满，每年最高能省下6480元的税。
但作为真正客观的科普，我们今天不推产品，只把账算明白：
为了省这笔税去往里存钱，到底划不划算？以及，究竟哪些人千万别买？
1.深度算账：“税收杠杆”放大的收益
很多人觉得，为了省几百上千块的税，每年要交一两万的保费，是不是被套路了？
在“退税”的加持下，这笔钱的实际收益率（IRR）会被大幅放大，甚至秒杀市面上绝大多数的稳健理财。
以30岁女性，交10年为例。如果你不退税，它本身的收益就已经很稳健了；
同样以30岁女性，每年交12000元，保30年为例。
缴费年限越长，享受税优的年限越长，复利雪球滚得就越大。
2.客观避坑：这3类人，我劝你千万别跟风！
如果你属于以下3类人群，建议直接划走，不要盲目上车：
-
第一类：个税税率在3%及以下（或根本不用交税）的人
如果你扣除完五险一金和专项附加扣除后，年应纳税所得额不到3.6万（适用3%税率），
因为存进去的时候只免了3%的税，等退休领出来的时候还要扣3%的税，
税优险同理，省下的税微乎其微，没必要为了省几十块钱去强行配置。
不到法定退休年龄（或完全丧失劳动能力等极端情况）是绝对拿不出来的。
如果你这笔钱过两年还要用来买房、结婚或应急，千万不要放进去。
很多追求保本的人如果不小心买了浮动收益的基金，最后不仅没赚到利息，可能连本金都会亏掉。
如果追求极致稳健，一定要认准保本保息的商业养老保险或专属存款。
节税工具是中产家庭资产配置的利器，前提是你要用长期的闲钱，并且你的适用税率至少在10%及以上，才能把政策红利吃干榨尽！
那么问题来了，既然明白了节税险确实是“搞钱利器”，具体该买哪款产品呢？
市面上的节税产品几十上百款，有的长期收益不仅跑不赢通胀，甚至还隐藏着你看不懂的扣费条款。
为了帮大家避开这些暗坑，我们团队花了一周时间，把目前市面上热销的顶流产品做了一个深度测评，整理成了一份《2026年高收益节税产品红黑榜》。
在个人所得税申报中，不同群体因身份、收入来源或政策特殊性，常面临复杂的税务问题。退休返聘是否需要缴税？
外籍人士如何判定纳税义务？等等，这次我们便一起讲清楚：
1.退休人员：返聘收入+养老金如何计税
根据《个人所得税法》，退休人员领取的基本养老金、企业年金、职业年金等，均免征个人所得税。但需注意：
-
商业养老保险金：需按“偶然所得”或“工资薪金”缴税（具体根据合同类型判定）。
-
一次性补发养老金：若属于政策补发部分，一般免税；若包含企业额外补贴，可能需缴税。
-
劳动关系返聘：与单位签订劳动合同，收入按“工资薪金”计税，可享受专项附加扣除。
-
劳务关系返聘：签订劳务协议，收入按“劳务报酬”计税（单次≤800元免税），预扣率20%-40%，年终汇算并入综合所得。
若为“工资薪金”，年缴税约480元；若为“劳务报酬”，预扣税约1600元，但汇算后实际税负可能相近（需综合其他收入）。
2.外籍人士：183天居住时间判定标准
-
≤90天：仅就境内所得缴税，且由境内支付的部分需缴税（短期免税协定除外）。
-
90天＜居住≤183天：境内所得缴税，境外支付部分免税。
-
＞183天：全球所得缴税（满6年则视为“税收居民”，无年限豁免）。
-
累计计算：一个纳税年度内（1月1日-12月31日）入境、离境当日均算1天。
-
豁免情形：因疫情、突发疾病等不可抗力滞留超183天，可申请豁免居民纳税人身份。
部分国家与中国签订税收协定，可降低税率或调整居住时间判定标准。例如：
-
免税补贴：住房、子女教育等实报实销补贴可免税（需提供凭证）。
-
境外收入抵免：若被判定为税收居民，境外已缴税款可抵免，但不超过中国计算税额。
3.留学生家庭：境外教育支出扣除要点
-
学校要求：教育部认可的境外教育机构（需保留录取通知书、学籍证明）。
-
扣除标准：每个子女每月1000元（每年1.2万元），父母可选一方全额扣除或双方各扣50%。
-
-
留学费用凭证：学费汇款单、住宿费账单等（仅学费可扣除，生活费不可）。
4.灵活就业者：平台经济收入申报规范
-
劳动关系：如外卖骑手被平台强制派单、需穿工服，按“工资薪金”缴税（平台代扣）。
-
劳务关系：如网约车司机自主接单，收入按“经营所得”缴税（税率5%-35%）。
-
个体户注册：月收入≤10万元，可申请核定征收，综合税负低至0.5%-2%。
-
临时税务登记：未办执照的灵活就业者，单次收入≤15万元可免增值税。
1.专项附加扣除流程
先预先查看上一年度收入纳税明细，比如今年是25年，就可以查询24年的年度收入和纳税总额；
然后点综合综合所得年度汇算，进入专题页开始预约，选择要预约的日期，最后预约成功，就可以随时查看。
再填写”专项附加扣除“项，根据自己的实际情况填报，里面有很多种类都可以看看自己能不能选的！
查看可申请的退税金额，点击申请退税，接着绑定银行卡提交，申请成功后退的费用就会直接打入绑定的银行卡，通常7个工作日就能到账。
2.商业险退税流程
微信客服
